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財辦金〔2017〕92號
各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳(局),新疆生產(chǎn)建設兵團財務(wù)局:
為深入貫徹落實(shí)全國金融工作會(huì )議精神,進(jìn)一步規范政府和社會(huì )資本合作(PPP)項目運作,防止PPP異化為新的融資平臺,堅決遏制隱性債務(wù)風(fēng)險增量,現將規范全國PPP綜合信息平臺項目庫(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“項目庫”)管理有關(guān)事項通知如下:
一、總體要求
(一)統一認識。各級財政部門(mén)要深刻認識當前規范項目庫管理的重要意義,及時(shí)糾正PPP泛化濫用現象,進(jìn)一步推進(jìn)PPP規范發(fā)展,著(zhù)力推動(dòng)PPP回歸公共服務(wù)創(chuàng )新供給機制的本源,促進(jìn)實(shí)現公共服務(wù)提質(zhì)增效目標,夯實(shí)PPP可持續發(fā)展的基礎。
(二)分類(lèi)施策。各級財政部門(mén)應按項目所處階段將項目庫分為項目?jì)淝鍐魏晚椖抗芾韼?,將處于識別階段的項目,納入項目?jì)淝鍐?,重點(diǎn)進(jìn)行項目孵化和推介;將處于準備、采購、執行、移交階段的項目,納入項目管理庫,按照PPP相關(guān)法律法規和制度要求,實(shí)施全生命周期管理,確保規范運作。
(三)嚴格管理。各級財政部門(mén)應嚴格項目管理庫入庫標準和管理要求,建立健全專(zhuān)人負責、持續跟蹤、動(dòng)態(tài)調整的常態(tài)化管理機制,及時(shí)將條件不符合、操作不規范、信息不完善的項目清理出庫,不斷提高項目管理庫信息質(zhì)量和管理水平。
二、嚴格新項目入庫標準
各級財政部門(mén)應認真落實(shí)相關(guān)法律法規及政策要求,對新申請納入項目管理庫的項目進(jìn)行嚴格把關(guān),優(yōu)先支持存量項目,審慎開(kāi)展政府付費類(lèi)項目,確保入庫項目質(zhì)量。存在下列情形之一的項目,不得入庫:
(一)不適宜采用PPP模式實(shí)施。包括不屬于公共服務(wù)領(lǐng)域,政府不負有提供義務(wù)的,如商業(yè)地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、招商引資項目等;因涉及國家安全或重大公共利益等,不適宜由社會(huì )資本承擔的;僅涉及工程建設,無(wú)運營(yíng)內容的;其他不適宜采用PPP模式實(shí)施的情形。
(二)前期準備工作不到位。包括新建、改擴建項目未按規定履行相關(guān)立項審批手續的;涉及國有資產(chǎn)權益轉移的存量項目未按規定履行相關(guān)國有資產(chǎn)審批、評估手續的;未通過(guò)物有所值評價(jià)和財政承受能力論證的。
(三)未建立按效付費機制。包括通過(guò)政府付費或可行性缺口補助方式獲得回報,但未建立與項目產(chǎn)出績(jì)效相掛鉤的付費機制的;政府付費或可行性缺口補助在項目合作期內未連續、平滑支付,導致某一時(shí)期內財政支出壓力激增的;項目建設成本不參與績(jì)效考核,或實(shí)際與績(jì)效考核結果掛鉤部分占比不足30%,固化政府支出責任的。
三、集中清理已入庫項目
各級財政部門(mén)應組織開(kāi)展項目管理庫入庫項目集中清理工作,全面核實(shí)項目信息及實(shí)施方案、物有所值評價(jià)報告、財政承受能力論證報告、采購文件、PPP項目合同等重要文件資料。屬于上述第(一)、(二)項不得入庫情形或存在下列情形之一的項目,應予以清退:
(一)未按規定開(kāi)展“兩個(gè)論證”。包括已進(jìn)入采購階段但未開(kāi)展物有所值評價(jià)或財政承受能力論證的(2015年4月7日前進(jìn)入采購階段但未開(kāi)展財政承受能力論證以及2015年12月18日前進(jìn)入采購階段但未開(kāi)展物有所值評價(jià)的項目除外);雖已開(kāi)展物有所值評價(jià)和財政承受能力論證,但評價(jià)方法和程序不符合規定的。
(二)不宜繼續采用PPP模式實(shí)施。包括入庫之日起一年內無(wú)任何實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的;尚未進(jìn)入采購階段但所屬本級政府當前及以后年度財政承受能力已超過(guò)10%上限的;項目發(fā)起人或實(shí)施機構已書(shū)面確認不再采用PPP模式實(shí)施的。
(三)不符合規范運作要求。包括未按規定轉型的融資平臺公司作為社會(huì )資本方的;采用建設-移交(BT)方式實(shí)施的;采購文件中設置歧視性條款、影響社會(huì )資本平等參與的;未按合同約定落實(shí)項目債權融資的;違反相關(guān)法律和政策規定,未按時(shí)足額繳納項目資本金、以債務(wù)性資金充當資本金或由第三方代持社會(huì )資本方股份的。
(四)構成違法違規舉債擔保。包括由政府或政府指定機構回購社會(huì )資本投資本金或兜底本金損失的;政府向社會(huì )資本承諾固定收益回報的;政府及其部門(mén)為項目債務(wù)提供任何形式擔保的;存在其他違法違規舉債擔保行為的。
(五)未按規定進(jìn)行信息公開(kāi)。包括違反國家有關(guān)法律法規,所公開(kāi)信息與黨的路線(xiàn)方針政策不一致或涉及國家秘密、商業(yè)秘密、個(gè)人隱私和知識產(chǎn)權,可能危及國家安全、公共安全、經(jīng)濟安全和社會(huì )穩定或損害公民、法人或其他組織合法權益的;未準確完整填寫(xiě)項目信息,入庫之日起一年內未更新任何信息,或未及時(shí)充分披露項目實(shí)施方案、物有所值評價(jià)、財政承受能力論證、政府采購等關(guān)鍵信息的。
四、組織實(shí)施
(一)落實(shí)責任主體。各省級財政部門(mén)要切實(shí)履行項目庫管理主體責任,統一部署轄內市、區、縣財政部門(mén)開(kāi)展集中清理工作。財政部政府和社會(huì )資本合作中心(以下稱(chēng)“財政部PPP中心”)負責開(kāi)展財政部PPP示范項目的核查清理工作,并對各地項目管理庫清理工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導。
(二)健全工作機制。各省級財政部門(mén)應成立集中清理專(zhuān)項工作組,制定工作方案,明確任務(wù)分工、工作要求和時(shí)間進(jìn)度,落實(shí)專(zhuān)人負責,并可邀請專(zhuān)家參與。地方各級財政部門(mén)應當會(huì )同有關(guān)方面加強政策宣傳和輿論引導,重要情況及時(shí)向財政部報告。
(三)明確完成時(shí)限。各省級財政部門(mén)應于2018年3月31日前完成本地區項目管理庫集中清理工作,并將清理工作完成情況報財政部金融司備案。
(四)確保整改到位。對于逾期未完成清理工作的地區,由財政部PPP中心指導并督促其于30日內完成整改。逾期未完成整改或整改不到位的,將暫停該地區新項目入庫直至整改完成。
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